Aprueban la Política y Objetivos de Gestión de Compliance de la Contraloría General de la República
Resolución de Contraloría
N° 304-2024-CG
Lima, 3 de julio de 2024
VISTOS:
La Hoja Informativa N° 000091-2024-CG/MODER, de la Subgerencia de Modernización; la Hoja Informativa N° 000495-2024-CG/PLPREPI, de la Subgerencia de Planeamiento, Presupuesto y Programación de Inversiones; el Memorando N° 000909-2024-CG/GMPL, de la Gerencia de Modernización y Planeamiento; la Hoja Informativa N° 000574-2024-CG/AJ, de la Subgerencia de Asesoría Jurídica; y el Memorando N° 000702-2024-CG/GJNC, de la Gerencia de Asesoría Jurídica y Normatividad en Control Gubernamental de la Contraloría General de la República;
CONSIDERANDO:
Que, el artículo 16 de la Ley N° 27785, Ley Orgánica del Sistema Nacional de Control y de la Contraloría General de la República, y sus modificatorias, establece que esta Entidad Fiscalizadora Superior cuenta con autonomía administrativa, funcional, económica y financiera, orientando su accionar al fortalecimiento y transparencia de la gestión de las entidades, la promoción de valores y la responsabilidad de los funcionarios y servidores públicos, así como, contribuir con los Poderes del Estado en la toma de decisiones y con la ciudadanía para su adecuada participación en el control social;
Que, el artículo 1 de la Ley N° 27658, Ley Marco de Modernización de la Gestión del Estado, y sus modificatorias, declara al Estado peruano en proceso de modernización en sus diferentes instancias, dependencias, entidades, organizaciones y procedimientos, con la finalidad de mejorar la gestión pública y construir un Estado democrático, descentralizado y al servicio del ciudadano;
Que, mediante Resolución de Contraloría N° 144-2019-CG, se aprobó la “Política Institucional de Gestión de Riesgos de la Contraloría General de la República”, con el objetivo de establecer el compromiso y los lineamientos generales sobre los cuales se efectuará la gestión de riesgos en esta Entidad Fiscalizadora Superior; asimismo, mediante Resolución de Contraloría N° 053-2023-CG, se aprobó el “Plan de Modernización de la Contraloría General de la República 2022-2024”, cuyo Objetivo específico 02: Fortalecer la gestión por procesos contempla como proyecto de mejora la implementación y ampliación del alcance del Sistema Integrado de Gestión (SIG), el cual incluye la certificación del sistema de gestión de cumplimiento conforme a la Norma ISO 37301:2021;
Que, la Norma ISO 37301:2021, “Sistemas de gestión de compliance: requisitos con orientación para su uso”, especifica los requisitos y proporciona pautas para establecer, desarrollar, implementar, evaluar, mantener y mejorar un sistema de gestión de cumplimiento eficaz dentro de una organización; asimismo, en el subnumeral 5.1.1 del numeral 5.1 del punto 5 de la citada norma ISO se establece que el órgano de gobierno y la alta dirección deben demostrar liderazgo y compromiso con respecto al sistema de gestión del compliance, asegurando, entre otros, que se establezcan la política y objetivos de compliance y que estos sean compatibles con la dirección estratégica de la organización, para lo cual el numeral 5.2 del punto 5 y el numeral 6.2 del punto 6, respectivamente, desarrollan el contenido de los mismos;
Que, de acuerdo con el artículo 48 del Reglamento de Organización y Funciones de la Contraloría General de la República, aprobado por Resolución de Contraloría N° 179-2021-CG, y sus modificatorias, la Subgerencia de Modernización es responsable de formular, diseñar y conducir el proceso de modernización de la Contraloría General de la República, dirigiendo, entre otras, las actividades de gestión de riesgos en el marco del Sistema Administrativo de Modernización de la Gestión Pública;
Que, en el marco de sus competencias, mediante la Hoja Informativa N° 000091-2024-CG/MODER, la Subgerencia de Modernización propone y sustenta la aprobación de la Política y Objetivos de Gestión de Compliance de la Contraloría General de la República, con la finalidad de coadyuvar a una mayor eficiencia en la gestión institucional, fortalecer la legitimidad de la institución frente a la ciudadanía y prevenir la ocurrencia de irregularidades que lesionen los derechos e intereses de las personas; propuesta que cuenta con la opinión técnica favorable de la Subgerencia de Planeamiento, Presupuesto y Programación de Inversiones a través de la Hoja Informativa N° 000495-2024-CG/PLPREPI en su respectivo ámbito de competencia, y con la conformidad de la Gerencia de Modernización y Planeamiento mediante Memorando N° 000909-2024-CG/GMPL;
Que, mediante Resolución de Contraloría N° 159-2024-CG, se aprobó la Directiva N° 003-2024-CG/GJNC “Gestión Normativa en la Contraloría General de la República”, cuyo numeral 7.1 regula el proceso de gestión de los documentos normativos emitidos por esta Entidad Fiscalizadora Superior, entre ellos, las Políticas, definidas como los documentos normativos de cumplimiento obligatorio que contienen compromisos vinculados con los objetivos institucionales en materia de control gubernamental y gestión institucional y que, contribuye con la toma de decisiones y a la conducción del Sistema Nacional de Control;
Que, de acuerdo con los documentos de vistos, la propuesta de Política y Objetivos de Gestión de Compliance de la Contraloría General de la República cumple con las disposiciones previstas en la Directiva N° 003-2024-CG/GJNC “Gestión Normativa en la Contraloría General de la República” y el Procedimiento “Gestión de Documentos Normativos” – PR-NORM-07, al tratarse de una iniciativa normativa que se ajusta al tipo de documento normativo Política, que ha sido formulada por la Subgerencia de Modernización en su condición de unidad orgánica competente, y que cuenta con el debido sustento técnico y legal; asimismo, la citada propuesta guarda correspondencia con las disposiciones de la Norma ISO 37301:2021, “Sistemas de gestión de compliance: requisitos con orientación para su uso”;
Que, conforme a lo señalado por la Gerencia de Asesoría Jurídica y Normatividad en Control Gubernamental mediante el Memorando Nº 000702-2024-CG/GJNC, sustentado en los argumentos expuestos en la Hoja Informativa Nº 000574-2024-CG/AJ de la Subgerencia de Asesoría Jurídica, se considera jurídicamente viable la emisión de la Resolución de Contraloría que apruebe la Política y Objetivos de Gestión de Compliance de la Contraloría General de la República, de acuerdo a la propuesta y sustento técnico de la Subgerencia de Modernización; considerando que se ha cumplido con las disposiciones de la Directiva N° 003-2024-CG/GJNC “Gestión Normativa en la Contraloría General de la República”, y el Procedimiento “Gestión de Documentos Normativos” – PR-NORM-07;
En uso de las facultades conferidas por el artículo 32 de la Ley N° 27785, Ley Orgánica del Sistema Nacional de Control y de la Contraloría General de la República, y sus modificatorias;
SE RESUELVE:
Artículo 1.- Aprobar la Política y Objetivos de Gestión de Compliance de la Contraloría General de la República, que en Anexo forman parte integrante de la presente Resolución.
Artículo 2.- Los órganos y unidades orgánicas de la Contraloría General de la República son responsables de comunicar y difundir entre el personal a su cargo la Política y Objetivos de Gestión de Compliance aprobados en el artículo precedente.
Artículo 3.- Publicar la presente Resolución en el Diario Oficial El Peruano y, a su vez, ésta con su Anexo en el Portal del Estado Peruano (www.gob.pe/contraloria), y en la Intranet de la Contraloría General de la República.
Regístrese, comuníquese y publíquese.
NELSON SHACK YALTA
Contralor General de la República
2304347-1